تحويل النقد في الخدمات اللوجستية
حاسبة دورة النقد من مستشارين إداريين للمجموعات في البحرين والإمارات وقطر والسعودية وعُمان والكويت: أيام المخزون وأيام الذمم المدينة وأيام الموردين، محوّلةً إلى عدد الأيام التي يبقى فيها النقد مجمَّداً، ورأس المال العامل الذي يمثله ذلك، والنقد الإضافي الذي سيسحبه النمو.
كيف تقرؤون النتيجة
الدورة بالأيام هي المدة بين دفع ثمن المخزون وقبض ثمنه. وتطيلها أيام المخزون وأيام الذمم المدينة، وتقصّرها أيام الموردين. والدورة الأطول تعني أن المجموعة تموّل الفجوة من نقدها أو من تسهيل ائتماني.
وتبيّن المبالغ الثلاثة أين يستقر المال. يُقيَّم المخزون والذمم الدائنة على أساس كلفة المبيعات، وتُقيَّم الذمم المدينة على أساس الإيراد، فأدخلوا الرقمين للأشهر الاثني عشر نفسها. ورأس المال العامل هو مجموع المخزون والذمم المدينة ناقصاً ما يموّله الموردون. ويطبّق السطر الأخير معدل نموكم على هذا الرصيد بالأيام نفسها، فهو النقد الذي يسحبه عام من النمو.
وتغيُّر أيٍّ من الثلاثة بيوم واحد يحرّك رأس المال العامل بمقدار معلوم، وهذا ما يجعل الأداة نافعة في تحديد مواضع التحرك أولاً. ويحتسب النموذج المخزون والذمم المدينة وائتمان الموردين على أساس متوسطات سنوية. ضعوا أرقامكم مكان الأرقام الافتراضية.
موّلوا النمو من الأيام التي تتحكمون فيها
تعود خدمة تمويل المخزون ومراجعات دورة تحويل النقد من هذه الأرقام الثلاثة إلى شروط الموردين وقواعد المخزون وممارسات التحصيل التي تحددها. ويحدد تشخيص السيطرة حجم رأس المال الذي على المحك والخيارات المتاحة لمجلس الإدارة.
ذات صلة
- تشخيص تسوية الدفع عند الاستلامالفجوة بين النقد المحصّل عند الاستلام والنقد المسوّى، والكلفة السنوية لبطء التسوية.
- المالية اللوجستية المُدارةندير كل شهر الشؤون المالية لعمليات التوصيل لديك، وترى ما يتركه كل طلب في حسابك البنكي.
أحضر أرقام الشهر الماضي. واخرج بنتيجة.
جلسة مع قاسم عباس: طاولة واحدة وأرقامك، وقراءة واضحة لموقعك من المعيار.